Abrir empresa en Estonia

En esta guía explicamos paso por paso cómo puedes registrar una empresa en Estonia de forma sencilla y online, así como los trámites necesarios, los requisitos que debes cumplir y las consideraciones legales que hay que tener en cuenta a la hora de hacerlo.

Además, te asesoramos si necesitas ayuda en la creación de una empresa en Estonia. Si quieres delegar en expertos este proceso, no duces en contactarnos y solicitar información sobre nuestros servicios de inscripción y apertura de empresas en Estonia.

✅ ¿Cuándo es buena idea constituir empresa en Estonia?

Constituir una empresa en Estonia es una excelente opción en varias situaciones, especialmente si operas en el ámbito digital o buscas una estructura fiscal eficiente. Estos son algunos escenarios en los que se recomienda montar una empresa en Estonia:

Negocios 100 % digitales

Freelancers, startups y scaleups tecnológicas, inversores, plataformas SaaS, e-commerce, consultoría online… Cualquier actividad que se desarrolle online es ideal para estar radicada en Estonia. Si no necesitas una ubicación fija, Estonia te permite operar legalmente desde cualquier parte del mundo. Con el programa de e-Residency, puedes registrar y gestionar tu empresa 100% online sin ser residente en Estonia.

Emprendedores que priorizan la optimización fiscal y la facilidad de gestión

El impuesto de sociedades es del 0 % mientras los beneficios se reinviertan en la empresa (solo pagas impuestos cuando distribuyes dividendos), por lo que montar una empresa en Estonia es la solución ideal para aquellos que buscan optimizar y reducir su carga fiscal para mejorar sus márgenes de beneficio. Además, todo el proceso de constitución y gestión se puede hacer online, por lo que es la alternativa ideal para emprendedores que no quieren complicarse la vida.

Empresarios que quieren acceder al mercado europeo

Si deseas vender en la Unión Europea con una empresa registrada en la UE, crear la empresa en Estonia es una buena opción. Puedes obtener un número de IVA europeo (VAT number) fácilmente al abrir una empresa en Estonia.

Negocios con alta exigencia de transparencia y confianza

Estonia tiene uno de los entornos de negocio más seguros y digitalizados del mundo. Por tanto, es una solución recomendable si buscas desarrollar tu negocio en una jurisdicción estable y con buena reputación.

⚠️ ¿Cuándo NO es la mejor opción?

• • Si necesitas presencia física en otro país (Ej. tiendas físicas, fábricas).

• • Si tienes clientes locales en otro país con regulaciones fiscales más estrictas.

• • Si buscas evitar impuestos por completo, ya que si vives en otro país, podrías estar sujeto a su legislación fiscal.

¿Tienes un caso específico en mente? Consúltanos y te asesoraremos sobre la idoneidad de abrir tu empresa en Estonia.

Impuestos de una empresa en Estonia: ¿Cómo funciona la fiscalidad de las empresas con e-Residency?

Tener la E-Residency y abrir una empresa legalmente en Estonia no cambia tu residencia fiscal personal. Hay una serie de aspectos a considerar para determinar dónde debes pagar impuestos en caso de que la actividad de la empresa sea transfronteriza.

Cuota de autónomo

La primera ventaja de crear una empresa en Estonia es que te ahorras pagar la cuota de autónomo. Aunque la cuota de autónomo no es un impuesto, sino una cotización por tus coberturas sociales y laborales, es un coste importante (al ser mensual) que impide a muchos emprender por cuenta propia.

Impuesto de Sociedades

Pasando ya a la parte estrictamente fiscal, las empresas registradas en Estonia se consideran automáticamente residentes fiscales en Estonia. Lo bueno de abrir empresa en Estonia es que no se pagan impuestos, siempre y cuando los beneficios de la empresa se queden en la misma a modo de reinversión y los gastos se correspondan con necesidades de la actividad empresarial.

La excepción a esta ventaja es cuando los gastos van a parar a dividendos. Si se distribuyen ganancias entre los socios, sí habría que pagar impuestos. Si tu empresa reparte dividendos, los socios que los reciban deberán abonar un 22 % sobre las ganancias obtenidas.

Ahora bien, puede darse el caso de que una autoridad fiscal de otro país considere que tu empresa estonia también esté obligada a pagar impuestos de sociedades en ese país, es decir, que tenga doble domicilio fiscal. Por ejemplo, si pasas mucho tiempo en un país o llevas a cabo allí la mayoría de tus actividades para la empresa; ya sea hacer trabajos para clientes, contratar personal o mantener una oficina, una autoridad fiscal puede considerar que tu empresa ha formado un Establecimiento Permanente (EP).

E-Residency no exime a tu empresa de un doble domicilio fiscal ni crea EP en otros países. Sin embargo, Estonia tiene tratados fiscales dobles con más de 60 países en todo el mundo, por lo que es poco probable que tu empresa tribute por duplicado.

IVA

En cuanto al IVA, hay ciertas situaciones en las que puedes estar exento de aplicarlo. Si tu facturación anual es inferior a 40.000 €, estar registrado a efectos del IVA en Estonia no es obligatorio. Sin embargo, debes tener en cuenta que, en función del país donde se encuentren tus consumidores finales, podría ser obligatorio declarar el IVA de dicho país y cumplir con las regulaciones locales a efectos de IVA.

Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas

¿Y el IRPF y contribuciones a la Seguridad Social? E-Residency no afecta al lugar en el que pagas tus impuestos personales. Si pasas más de 181 días en territorio español, deberás tributar estos conceptos en España, ya que tu empresa de Estonia y tú sois entidades diferentes y, como residente en España, debes hacer frente al pago de impuestos y cotizaciones en el país de residencia.

Por tanto, si recibes un salario de tu empresa en Estonia, debes declarar estos ingresos en el país en el que tengas tu domicilio fiscal personal. La única excepción a esta regla tiene lugar cuando recibes una comisión como miembro de la junta directiva de la empresa. En este caso, se declararía en Estonia con un 22 % sobre los ingresos netos percibidos.

Requisitos para crear una empresa en Estonia

Para crear una empresa en Estonia, necesitas:

1. 1. e-Residency (Opcional pero recomendado): Identidad digital para gestionar la empresa en línea.

1. 1. Forma legal de la empresa: Generalmente una OÜ (sociedad de responsabilidad limitada).

1. 1. Nombre de la empresa: Único y disponible en el Registro de Empresas de Estonia.

1. 1. Dirección en Estonia: Puede ser virtual a través de un proveedor de servicios.

1. 1. Capital social mínimo: 1 € (para OÜ, no es obligatorio depositarlo de inmediato).

1. 1. Fundadores y accionistas: Datos personales y estructura de propiedad.

1. 1. Cuenta bancaria: En un banco estonio o digital (Wise, Revolut, Payoneer).

1. 1. Registro fiscal: Código de contribuyente (obligatorio si facturas más de 40,000 €/año en la UE).

1. 1. Servicio contable: Requerido para cumplimiento fiscal y presentación de impuestos.

1. 1. Licencias comerciales: Algunas áreas de actividad están sujetas a requisitos especiales para los que tendrás que presentar un aviso de actividad económica o solicitar una licencia comercial.

Pasos para abrir una empresa en Estonia

Antes de nada…

• • Elige tu modelo de negocio y elabora un plan de empresa. Montar una empresa en Estonia es una decisión igual de importante que abrirla en España, ya que para que esta dé beneficios se requiere una planificación económica y comercial, así como tener muy bien desarrollados los productos y servicios que se ofrecerán. También deberás tener estudiados los mercados en los que se comercializarán y los costes y proveedores requeridos para poner en marcha la actividad empresarial.

• • Selecciona un nombre disponible para tu empresa. Deberás elegir un nombre de empresa que no esté en uso. Puedes comprobar si el nombre está disponible en el registro de empresas de Estonia.

1. Obtener un domicilio social y una persona de contacto

Si ya tienes un nombre para tu empresa y tienes un plan detallado de cómo vas a impulsar tu negocio, ya puedes empezar con el proceso de apertura de tu empresa en Estonia. El primer paso, si vas dirigir la empresa desde fuera de Estonia, es obtener un domicilio social en Estonia y reclutar a una persona de contacto.

Esta persona de contacto será la encargada de llevar a cabo las tareas de comunicación entre tú y las autoridades locales en Estonia. Pero ojo: las personas de contacto no son representantes legales, ya que no tienen credenciales o derechos para actuar en nombre de la empresa. Su función es recibir las notificaciones o realizar gestione por ti en Estonia.

El precio de este servicio suele ser de entre 200 y 400 euros al año. ¿Y quién ofrece estos servicios? La e-Residency ha creado un marketplace de proveedores de este tipo de servicios para facilitar el proceso. De este modo, puedes acceder a residencia electrónica de Estonia de forma online en un plazo de entre 1 día y 1 semana.

2. Registrar tu empresa en Estonia

El siguiente paso es registrar tu empresa en Estonia. Para ello, una vez estés en posesión de tu tarjeta e-Residency, debes dirigirte al registro de empresas electrónicas e iniciar el trámite online, que es muy sencillo, aunque es en inglés. Este trámite tiene un coste de 265 €, y se realiza completamente online. Puede completarse en apenas 15 min, o 1 hora a lo sumo.

3. Abrir una cuenta bancaria

Los e-residentes que quieren constituir una empresa en Estonia necesitan abrir una cuenta destinada a tal efecto en la que se realizarán las operaciones del negocio. La opción más recomendable es abrir una cuenta bancaria de empresa en un neobanco digital con sede en el Espacio Económico Europeo (EEE).

Estas cuentas pueden abrirse de manera online y son perfectas para operar de forma sencilla sin comisiones. Puedes consultar y comparar entre diferentes opciones de neobancos para abrir tu cuenta bancaria en Estonia.

Según la entidad elegida, el precio de abrir una cuenta bancaria para tu negocio radicado en Estonia puede ir desde los 0 € hasta los 200 €, y el proceso de alta para tener tu cuenta activa y operativa puede tardar desde 1 hora hasta 1 semana.

¿Todo listo para montar una empresa en Estonia?

Si quieres comenzar con la creación de tu empresa en Estonia pero necesitas ayuda en la realización de los trámites, contacta con nosotros y te asistiremos en el proceso de alta. Aunque puedes elegir abrir una empresa en Estonia por tu cuenta, trabajar con un proveedor de servicios de creación de empresas agilizará el proceso te dará tranquilidad y seguridad.

Te ayudamos con todo lo que necesitas para crear una empresa en Estonia con garantías:

• • Registro y apertura de la empresa

• • Apertura de la cuenta bancaria

• • Administración y contabilidad

• • Asesoramiento fiscal (internacional y estonio)

Preguntas frecuentes sobre creación de empresas en Estonia

¿Se puede crear una empresa en Estonia desde España?

Sí, puedes crear una empresa en Estonia viviendo en España. Es, de hecho, uno de los países donde la creación de empresas es más fácil para los extranjeros, sobre todo si eres ciudadano europeo. Esto se debe a que Estonia ha implantado medidas y tecnologías para agilizar y optimizar la gestión de empresas a distancia, por lo que la burocracia estonia es una de las más digitalizadas y eficientes del mundo.

Dar de alta una empresa en Estonia es mucho más rápido (y barato) que en España, y su gestión en remoto es verdaderamente fácil gracias al programa e-Residency, también conocido como Residencia Electrónica.

¿Para qué tipo de negocios es recomendable la e-Residency?

A la hora de obtener la e-Residency con el objetivo de crear una empresa, los proyectos o negocios más adecuados son los que son 100 % digitales, es decir, aquellos que funcionan de forma online sin depender de la ubicación.

Los servicios de consultoría, asesoría, administración, mantenimiento de sitios web, comunicación o diseño gráfico son algunos ejemplos de actividades idóneas para constituirse en Estonia. Estas y otras profesiones freelance en las que no se requiere una presencia física o entrega de bienes materiales son ideales para tributar en Estonia.

No obstante, cada vez más es más común abrir empresas en Estonia que se dedican a otro tipo de negocios como el comercio electrónico o la venta y/o fabricación de productos físicos. Para ello, es necesario cumplir ciertos requisitos y regulaciones, como las que tienen que ver con la normativa de importación y exportación de bienes.

¿Qué tipo de empresas se pueden crear en Estonia y cuál elegir?

Hay varios tipos de empresa en Estonia, entre las que se incluyen las sociedades anónimas, privadas o públicas, y las asociaciones sin ánimo de lucro. Por lo general, la forma jurídica más utilizada (y las más deseable para los e-residentes) es la sociedad limitada privada («OÜ» u «osaühing» en estonio).

La creación de este tipo de empresa es la más fácil y rápida, y se puede efectuar íntegramente online. Además, el requisito de capital social por accionista es de tan solo 0,01 €, y su responsabilidad es limitada.

¿Cómo de puede abrir una empresa con e-Residency?

Una vez que recibas tu tarjeta de identidad digital de e-Residency, podrás establecer tu empresa en Estonia completamente en línea. El registro puede realizarse a través del portal público del Registro Mercantil o utilizando las integraciones API que ofrecen algunos proveedores de servicios directamente en sus sitios web. La tasa estatal para registrar una sociedad limitada privada (conocida como osaühing u «OÜ» en estonio) es de 265 €.

Para cumplir con los requisitos legales, deberás contar con un proveedor de servicios autorizado que te proporcione una dirección legal en Estonia y actúe como tu persona de contacto oficial. Además, tu proveedor puede asistirte con aspectos clave como la contabilidad, la fiscalidad, los asuntos legales y la apertura de servicios bancarios, tanto en Estonia como en la UE o en tu país de residencia.

Consúltanos para más información sobre cómo registrar tu empresa en Estonia.

¿Cuáles son los costes de crear una empresa con e-Residency?

Los costes de crear y mantener una empresa en Estonia como e-residente pueden variar en función de tus actividades comerciales, los servicios que necesites y las tarifas de los proveedores que elijas. A continuación, te presentamos una estimación general de los gastos básicos para establecer una sociedad limitada privada (osaühing u «OÜ»):

¿Por qué necesito una persona de contacto y un domicilio social en Estonia?

Si la dirección de la junta directiva de tu empresa estonia se encuentra fuera del país, el Código de Comercio exige designar una persona o entidad autorizada como persona de contacto oficial en Estonia.

Esta persona de contacto actúa como intermediario legal y es responsable de recibir y reenviar a tu empresa cualquier notificación oficial, como documentos legales o cartas de intención. No es necesario que esta persona sea accionista, directivo ni empleado de la empresa, ni tampoco requiere poderes para actuar en su nombre.

¿Cuál es el capital social mínimo para abrir una empresa en Estonia?

Al registrar una sociedad limitada privada en Estonia, es necesario aportar un capital social mínimo. En el caso de una sociedad limitada privada, basta con ingresar tan solo 0,01 € por accionista. Pero ten en cuenta que esta contribución no es una tasa, sino que pertenece a tu empresa y puede utilizarse para pagar las actividades de la propia empresa, así que puedes hacer una aportación más alta si lo deseas.

¿Puedo registrar una empresa en Estonia con varios cofundadores?

Sí, es posible. Cuando una empresa cuenta con varios cofundadores, se considera una sociedad con múltiples accionistas. En cambio, si solo tiene un fundador, se clasifica como una empresa de un único accionista.

Si todos los cofundadores disponen de una firma digital válida —ya sea a través de una tarjeta de identidad digital de e-Residency, un documento de identidad digital estonio o una tarjeta de identidad electrónica compatible de la UE—, la constitución de la empresa en Estonia entre varias personas puede realizarse completamente en línea.

Sin embargo, si al menos uno de los cofundadores no posee una identidad digital compatible, o si uno de los accionistas es una persona jurídica (otra empresa), el registro debe hacerse de forma presencial ante notario en Estonia.

¿Qué tipo de cuenta bancaria puedo abrir para mi empresa en Estonia?

Los e-residentes disponen de diversas alternativas bancarias y de pago para gestionar su empresa: pueden optar por una cuenta empresarial en un banco estonio (como LHV), en una entidad bancaria ubicada en otro país de la UE o del EEE, o bien en un neobanco digital. La mejor opción dependerá de factores como la ubicación física del empresario, las necesidades específicas del negocio y la experiencia previa con servicios financieros. Puedes comparar aquí las diferentes opciones bancarias.

Los neobancos —también conocidos como fintechs o plataformas de pago en línea— permiten realizar todo el proceso de solicitud de forma digital y suelen ofrecer mayor flexibilidad a los emprendedores e-residentes. Entre los más populares se encuentran Wise, Paysera, Payoneer, Intergiro y Payhawk.

En cambio, los bancos tradicionales de Estonia suelen requerir al menos una visita presencial para abrir una cuenta empresarial, además de pedir que la empresa tenga algún tipo de vínculo con el país. Por otro lado, abrir una cuenta en un banco ubicado en otro estado miembro de la UE o del EEE puede ser una excelente alternativa para quienes ya tienen una relación establecida con esa entidad.

Es importante tener en cuenta que el programa de e-Residency no garantiza la apertura de una cuenta bancaria empresarial. Esta dependerá del cumplimiento de los procedimientos KYC establecidos tanto por bancos tradicionales como por neobancos. Además, ser e-residente no otorga derecho a abrir cuentas bancarias personales ni en Estonia ni en otros países europeos.

¿Hay alguna restricción o limitación relativa a los países?

La E-Residency está abierta a personas de cualquier nacionalidad, excepto Rusia y Bielorrusia.

Aunque en general es una excelente opción para emprendedores, abrir una empresa en Estonia puede ser difícil y poco recomendable si estás en un país en el que no hay punto de recogida de la tarjeta de e-Residency, en el que no existen proveedores de servicios especializados en creación de empresas en Estonia o que tiene una regulación bancaria o fiscal muy estricta.

También puede haber dificultades para solicitar o disfrutar de la e-Residency si resides en un país clasificado como de “alto riesgo y no cooperativa” por el Grupo de Acción Financiera (FAF por sus siglas en inglés), lo cual puede conllevar barreras para obtener servicios financieros internacionales.

Además, los ciudadanos estonios o lo que tienen permiso de residencia en el país tampoco pueden solicitar la e-Residency.

¿Existen restricciones para las actividades de la empresa?

No existen restricciones para las empresas de e-residentes en cuanto a actividades comerciales siempre y cuando sean legales y cumplan con la normativa local. Algunas áreas de actividad están más reguladas que otras. Por ello, si tu empresa va a prestar servicios financieros (incluidos los servicios de divisas virtuales como criptomonedas), turísticos o actividades educativas o de construcción, tendrás que obtener la licencia necesaria o presentar la correspondiente declaración de actividad económica después de constituir la empresa, pero antes de comenzar una actividad empresarial en ese ámbito.